Что такое инкассовое поручение?

Как обменять ветхую иностранную валюту в российских банках, предусмотренные комиссии при обмене поврежденных купюр. Можно ли обменять старые доллары в России на новые. Правила обмена старых иностранных купюр в российских банках

Комиссии за операции с наличной иностранной валютой

Наименование услуги

Стоимость услуги с учетом НДС 

Покупка наличной иностранной валюты за наличные рубли

бесплатно, по курсу Сбербанка России 

Продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли

бесплатно, по курсу Сбербанка России 

Продажа наличной валюты одного государства за наличную валюту другого государства (конверсия) 

бесплатно, по кросс-курсу Сбербанка России 

Размен наличной иностранной валюты 

5% от суммы1 

Приём для направления на инкассо наличной иностранной валюты 

10% от достоинства банкноты, минимум 5 долларов США за операцию2 

Покупка повреждённой наличной иностранной валюты за рубли 

По курсу Сбербанка России с взиманием комиссии 10% от достоинства банкноты3 

Замена повреждённой наличной иностранной валюты на неповреждённую наличную валюту того же государства

10% от достоинства банкноты4 

Приём наличной иностранной валюты и рублей, вызывающих сомнение в их подлинности (платежеспособности), для направления на экспертизу 

бесплатно 

Приём наличной иностранной валюты, вызывающих сомнение в их подлинности,  для проверки их подлинности и платежеспособности

10 ₽ за банкноту, минимум 100 ₽ за операцию5 

1Тариф установлен по операциям с наличной иностранной валютой, с которой в структурном подразделении, оказывающем услугу, осуществляются операции покупки и продажи наличной иностранной валюты с физическими лицами.
2Тариф установлен по операциям с наличными долларами США, евро, фунтами стерлингов Соединенного королевства, швейцарскими франками, и японскими иенами и китайскими юанями, в структурных подразделениях, в которых осуществляются операции покупки и продажи наличной иностранной валюты физическим лицам в данных валютах.

3Тариф установлен по операциям с наличной иностранной валютой, с которой в структурном подразделении, оказывающем услугу, осуществляются операции покупки и продажи наличной иностранной валюты с физическими лицами, за исключением евро4Тариф установлен по операциям с наличной иностранной валютой, с которой в структурном подразделении, оказывающем услугу, осуществляются операции покупки и продажи наличной иностранной валюты с физическими лицами, за исключением евро5Операция осуществляется по просьбе клиента. Тариф установлен по операциям с наличной иностранной валютой, с которой в структурном подразделении, оказывающем услугу, осуществляются операции покупки и продажи наличной иностранной валюты с физическими лицами

Документарное инкассо

Инкассо — операция, в которой банк выступает посредником между экспортером и импортером. Банк обязуется получить платеж в пользу своего клиента (экспортера), предоставив импортеру финансовые или коммерческие документы.

При инкассовых расчетах банк не несет ответственности за неоплату или неакцепт сторонами инкассируемых документов.

Преимущества инкассо

  • Для покупателя
  • Для продавца
  • оплата производится за уже поставленный товар, а значит, денежные средства не отвлекаются из оборота;
  • при использовании документарного инкассо, банк проверяет правильность товаросопроводительных бумаг;
  • с документами можно ознакомиться до осуществления платежа.
  • документы не передаются покупателю до тех пор, пока им не будет произведен платеж;
  • в случае неоплаты банк может организовать хранение, страхование, перепродажу товара либо ввести штрафные санкции для покупателя (при наличии соответствующих инструкций от экспортера);
  • инкассо дешевле всех других форм документарных операций.

Недостаток инкассовой формы расчетов — относительная длительность прохождения документов по банковским каналам и проверки в инкассирующем кредитном учреждении.

Расчеты по инкассо регулируются «Унифицированными правилами по инкассо», разработанными Международной торговой палатой

Что такое инкассо?

Инкассо – это форма расчета между предприятием и поставщиками/производителями. Средства передаются через банк. В рамках операции деньги могут проходить через один или два банка. В первом случае они напрямую направляются в банк поставщика, во втором – передаются в банк производителя с последующим направлением в банк получателя. Форма расчетов отличается характерными признаками:

  1. операция инициируется получателем денег. Лицу нужно обратиться в свое банковское учреждение с поручением о получении средств;
  2. деньги будут списаны со счета производителя. Списание может выполняться как по договоренности с отправителем, так и без нее;
  3. расходы, которые сопровождают инкассо, несет поставщик/производитель.

Инкассо актуально при уже сложившихся отношениях между предприятием и его партнером. Участники должны быть уверены друг в друге, так как данный метод передачи средств имеет определенные риски.

Можно ли включать в договор цессии условие об инкассо-цессии?

Инкассовое поручение – что это?

Правила исполнения инкассового поручения – списания денежных средств со счетов плательщика-должника в бесспорном порядке – регулируются Гражданским и Налоговым кодексами, а также главой 7 «Положением о правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П, ред. от 11.10.2018).

Такое многостороннее «участие» различных нормативных актов в процедуре взыскания задолженности объясняется тем, что инкассовое поручение совместило в себе особенности банковской операции и восстановления справедливости в случае правонарушения определенной отрасли права.

Не зря в ст. 874 ГК сказано, что «порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями». То есть, чтобы предъявить подобное поручение в отношении должника, кредитору необходимо соблюсти массу нюансов, что нередко становится помехой для фактического получения средств – об этом расскажем в следующих разделах.

Использовать промахи бухгалтера для опустошения счета компании в бесспорном порядке не так сложно. Возможность получателя средств предъявить распоряжение к расчетному счету плательщика должна быть предусмотрена «федеральным законом или договором между плательщиком и банком плательщика», как говорится в Положении № 383-П. Инспекторы ФНС активно используют свое право на инкассо, предусмотренное ст. 46 НК РФ, для взыскания налоговых долгов.

Бухгалтеры 1C-WiseAdvice рассчитывают и перечисляют налоги вовремя и с учетом всех негласных требований ФНС. Наш опыт и экспертный уровень оказания услуг по комплексному бухгалтерскому обслуживанию являются залогом того, что со счета организаций наших клиентов никто не снимет средства без их согласия.

Кто несет ответственность при бухгалтерском аутсорсинге

Пример употребления на «Секрете»

«Мы не считаем своей обязанностью платить НДС эти три месяца, поскольку уверены, что в ходе проверки нашей декларации право на возмещение подтвердится. Налоговая инспекция считает иначе. Иногда дело доходит до инкассовых поручений, в результате которых с наших расчётных счетов пытаются списать эти деньги в безакцептном порядке».

(Директор по финансам крупной промышленной компании — о переходе на учёт из региональной налоговой инспекции в столичную.)

Преимущества и недостатки инкассо

Среди преимуществ формы расчетов можно выделить надежность сделки для получателя. Продукция находится у поставщика или производителя до тех пор, пока предприятие не проведет оплату. Среди прочих преимуществ можно отметить следующие моменты:

  • Финансовая доступность банковской операции.
  • Гарант передачи требуемой сопроводительной документации в установленные сроки.
  • Юридическая прозрачность.

Как производится последующая уступка при обеспечительном и инкассо-факторинге?

Однако у инкассо есть и немало минусов:

  • Средства замораживаются на счету отправителя до завершения всех этапов сделки. Данные этапы включают в себя отгрузку продукции, подготовку и передачу сопроводительной документации в банк. Процедура может занять много времени.
  • Получатель рискует в рамках данной операции. Нет никаких гарантий того, что деньги будут находиться на счетах отправителя на момент завершения сделки.
  • Производителю или поставщику придется тратить средства на обеспечение хранения продукции, которая фигурирует в сделке.

К СВЕДЕНИЮ! Инкассо не получило широкого распространения в России. Это может быть связано с общей юридической неосведомленностью и недостатками подобной формы расчетов.

Разновидности

Инкассо подразделяется на два типа:

  • Чистое. В рамках операции используются только платежные бумаги: чеки, векселя. Сопроводительная документация не предоставляется.
  • Документарное. В обязательном порядке в банковское учреждение отправляются документы, по которым можно установить факт доставки: накладные, транспортные бумаги, различные счета.

Наиболее востребованным является документарное инкассо, так как оно удовлетворяет требованиям всех сторон. Поставщик получает вознаграждение по договору, а предприятие – сопроводительную документацию.

ВАЖНО! Получатель несет наибольшие риски. Обезопаситься от них можно при помощи банковской гарантии, а также с помощью проверки платежеспособности отправителя.

Как заполнить

Если договор или контракт предусматривает инкассовый способ расчетов, то контрагент вправе выставить платежный документ по форме 0401071. Документация может быть предоставлена в банк и на бумажных носителях, и в электронном виде.

Чтобы подтвердить право получателя на изъятие денежных средств с расчетного счета плательщика, необходимо предоставить в банк подтверждающую документацию. К ней относят основной договор, акты приемки, товарные накладные, счета-фактуры и прочие бумаги, подтверждающие возникновение обязательств по договору.

Инкассовое поручение: образец заполнения

u115056-20190220125711-width320.jpg

Бланк

Образец заполнения

Евдокимова Наталья

Евдокимова НатальяБухгалтер-эксперт

С 2017 года — автор и научный редактор электронных журналов по бухучету и налогообложению.Но до этого времени вела бухгалтерский и налоговый учет в бюджетной сфере, в том числе как главбух.

Все статьи автора

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...